Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK), bankacılık sektörünü yakından ilgilendiren önemli bir düzenlemeye imza attı. Resmi Gazete'de yayımlanan yeni yönetmelik ile bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskine standart bir rasyo sınırı getirildi. Bu kararın, faiz oranları ve bankacılık sektörü üzerindeki etkileri merakla bekleniyor. İşte detaylar:

BDDK'dan Faiz Oranı Riskine Yeni Standart

BDDK tarafından hazırlanan "Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Yaklaşımla Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" ile bankacılık hesaplarında yer alan bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonlardan kaynaklanan faiz oranı riskinin ölçülmesi ve değerlendirilmesine ilişkin usul ve esaslar belirlendi. Yönetmeliğin temel amacı, bankaların faiz oranı riskini daha etkin bir şekilde yönetmelerini sağlamak ve finansal istikrarı desteklemektir.

Yönetmelik kapsamında, bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski standart rasyosunun hesaplanmasında, bankacılık hesaplarında yer alan pozisyonlardan katılma hesabı kaynaklı olanlar Kurulca belirlenecek oranda dikkate alınacak. Bu, özellikle katılım bankaları için önemli bir düzenleme olarak öne çıkıyor.

Ekonomik Değer Değişimi Nasıl Hesaplanacak?

Ekonomik değer değişimi hesaplamasında, faize duyarlı çekirdek sermayeden indirilen varlıklar, maddi duran varlıklar, maddi olmayan duran varlıklar ve hisse senedi yatırımları dışında kalan bankacılık hesaplarında izlenen tüm aktif kalemler, çekirdek sermaye dışında kalan tüm pasif kalemler ve bilanço dışı kalemler pozisyonlarından kaynaklanan gelecekteki tüm nakit akışları dikkate alınacak.

Ekonomik değer değişimi hesaplamasında şu aşamalar izlenecek:

• Ekonomik değer değişimi, toplam aktif veya toplam pasif içerisindeki payı %5 veya üzerinde olan para birimleri ve faizle ilişkilendirilen emtialar bazında, 6 farklı faiz oranı şoku senaryosu için ayrı ayrı hesaplanır. Bu hesaplama her raporlama döneminde yapılır.
• Pozisyonlar standartlaştırılmaya tam uyumlu, standartlaştırılmaya uyumlu olmayan ve standartlaştırılmaya az uyumlu olmak üzere üç sınıfa ayrılır.
• Faize duyarlı bilanço içi ve bilanço dışı varlık ve yükümlülüklerin yeniden fiyatlanan tüm nakit akışları, para birimi veya faizle ilişkilendirilen emtia bazında standartlaştırılmaya uyumlu olduğu ölçüde ilgili vade dilimlerine yerleştirilir. Bu yerleştirme yapılırken faiz oranlarına ilişkin marjlar da nakit akışı hesaplamasına dâhil edilir.
• Gömülü olan ve olmayan otomatik faiz oranı opsiyonalitesi içeren araçların değerlerindeki değişiklikler, eklenti tutar uygulanarak ekonomik değer değişimi hesaplamasında dikkate alınır.

Faiz Oranlarında Yeni Dönem

BDDK'nın bu düzenlemesi, bankacılık sektöründe faiz oranları riskinin daha kontrollü bir şekilde yönetilmesini hedefliyor. Uzmanlar, bu adımın finansal istikrarın korunmasına katkı sağlayacağını belirtirken, tüketiciler ve yatırımcılar açısından faiz oranlarındaki olası değişiklikleri yakından takip etmek önem taşıyor. Özellikle kredi faizleri ve mevduat faizleri üzerindeki etkileri merak konusu. Bankaların bu yeni düzenlemeye nasıl adapte olacakları ve faiz politikalarını nasıl şekillendirecekleri önümüzdeki günlerde daha net görülecek.